Aus der Praxis für Schweizer KMU
MWST, Abschluss & Berichte
Anleitungen zu «MWST, Abschluss & Berichte» in : Schritt für Schritt, mit Ort im Menü, Schritten und Grenzen.
MWST, Abschluss & Berichte
MWST
MWST
Finance | base › MWST
MWST je Gesellschaft ab Datum ein- oder ausschalten (effektive Methode oder Saldosteuersatz, vereinbart oder vereinnahmt), Abrechnung je Periode nach Formularziffern berechnen, abschliessen und als eCH-0217-V2.0.0-XML herunterladen.
Schritt für Schritt
- MWST-Status mit Gültig-ab, MWST-Nummer, Methode und Periode speichern. In den MWST-Einstellungen pro Saldosteuersatz die optionale «Tätigkeits-ID der ESTV (5 Ziffern)» mit dem Gültigkeitsdatum erfassen.
- In der Periodenliste «Berechnen» wählen.
- Ziffern und Abstimmung prüfen, Angaben ausserhalb der Buchhaltung ergänzen.
- «Abschliessen und buchen» wählen und das XML im ESTV-Portal hochladen.
- Für frühere Jahre das Jahr wählen und jede abgeschlossene Abrechnung, ihre Korrekturen oder den Entwurf öffnen; das XML bleibt abrufbar.
- Jahr wählen und unter «Abgeschlossene Abrechnungen» jede gespeicherte Fassung öffnen, auch wenn die MWST-Pflicht später endet oder sich die Perioden ändern.
Begriffe: MWST-Methode und Saldosteuersatz
Finance | base › MWST
Effektiv heisst: Sie rechnen die Steuer auf Ihren Rechnungen ab und ziehen die bezahlte Vorsteuer ab. Beim Saldosteuersatz zahlen Sie stattdessen einen von der Steuerverwaltung bewilligten Pauschalsatz auf Ihrem Umsatz, ohne Vorsteuerabzug. Vereinbart: Sie versteuern, sobald Sie die Rechnung stellen. Vereinnahmt: Sie versteuern erst, wenn Ihr Kunde bezahlt hat.
Schritt für Schritt
- Klären Sie mit Ihrer Treuhand oder anhand der Bewilligung der Steuerverwaltung, welche Methode für Sie gilt.
- Wählen Sie unter «Methode» die Methode und bei Saldosteuersatz die bewilligten Sätze.
- Wählen Sie unter «Abrechnungsart», ob Sie nach vereinbartem oder vereinnahmtem Entgelt abrechnen.
MWST-XML V2 und Tätigkeits-IDs
Finance | base › MWST
Neue MWST-XML-Dateien werden nach eCH-0217 V2.0.0 erstellt. Saldoperioden ab 2025 verwenden pro Satz die fünfstellige Tätigkeits-ID der ESTV; bis 2024 gilt netTaxRateMethod ohne Tätigkeits-ID.
Schritt für Schritt
- In den MWST-Einstellungen pro Saldosteuersatz die optionale «Tätigkeits-ID der ESTV (5 Ziffern)» mit dem Gültigkeitsdatum erfassen.
- Die ID im ESTV-Portal unter «Modalitäten der Abrechnung» nachschlagen; führende Nullen übernehmen.
- Die Abrechnung berechnen und die Zeilen je Satz und Tätigkeit prüfen.
- Fehlt ab 2025 eine ID, zeigt die Abrechnung den Hinweis und sperrt den XML-Download. Die ID beim Satz für die betreffende Periode ergänzen.
- Nach Prüfung abschliessen und die V2-XML-Datei herunterladen und im ESTV-Portal einreichen.
Abschluss
Abschluss
Finance | base › Abschluss
Monate sperren, Geschäftsjahr abschliessen mit Saldovortrag ins Folgejahr und Eröffnungsbilanz aus dem bisherigen Programm übernehmen.
Schritt für Schritt
- Monat wählen und «Sperren» – frühere Monate werden mitgesperrt.
- Vor dem Jahresabschluss die Abstimmung prüfen: offene Debitoren und Kreditoren gegen die Sammelkonten, offene MWST-Perioden und Rechnungseingänge.
- Beim Jahresende «Jahr abschliessen» wählen.
- Für den Start die Salden des bisherigen Programms als CSV «Konto;Saldo» übernehmen.
Zwischenabschluss (Monat, Quartal, Semester)
Finance | base › Buchhaltung › Abschluss
Der Abschluss-Assistent führt je Gesellschaft durch Zwischen- und Jahresabschlüsse. Er zeigt Abgrenzungen mit Rückbuchung, belegbasierte Abgrenzungsvorschläge und kumulativ berechnete Teilabschreibungen mit offenen Beträgen in der Checkliste.
Schritt für Schritt
- Gesellschaft und Geschäftsjahr wählen. Monat, Quartal, Semester, Jahr oder einen freien Stichtag auswählen und die Checkliste anzeigen. Quartale und Semester beginnen relativ zum Geschäftsjahresbeginn; Langjahre erhalten zusätzliche nummerierte Perioden.
- Offene Punkte über die Links bearbeiten. Debitoren und Kreditoren werden mit den Sammelkonten zum Stichtag verglichen, spätere Zahlungen bleiben dabei ausser Betracht.
- Bei offenen Punkten eine Begründung mit höchstens 1000 Zeichen erfassen. Periode festschreiben und die unwiderrufliche Monatssperre bestätigen. Alle Monate ab Geschäftsjahresbeginn bis zum Monatsende werden gesperrt.
- Das unveränderliche PDF-Protokoll im Briefpapier der Gesellschaft mit Person, Zeitpunkt, Checkliste, Begründung, Bilanzsumme und Periodenergebnis unter Zwischenabschlüsse herunterladen. Beim Jahresabschluss wird der bestehende Saldovortrag ins Folgejahr ausgeführt.
- Treuhand kann die Abschlüsse und Protokolle lesen und einen separaten Kommentar speichern. Bei einem unterbrochenen Abschluss «Abschluss fortsetzen» verwenden.
- Im Abschnitt Abgrenzungen stehen die Buchung und ihre geplante oder gebuchte Rückbuchung als Paar. Abgrenzung erfassen öffnet ein Formular mit Periodenende und Folgeperiode Tag nach dem Stichtag. Die Rückbuchung bleibt auch nach wiederholtem Absenden eindeutig.
- Vorschläge zeigen Rechnung, Leistungszeitraum, Nettoentgelt ohne MWST, anteilige Kalendertage und Konten. Vorschlag übernehmen öffnet das vorbefüllte Formular; Betrag und Konten prüfen und bestätigen. 1300/2300 werden nur vorgeschlagen, wenn sie aktiv sind und ihr Kontotyp passt.
- Im Abschnitt Abschreibungen stehen Buchwert, bisherige Teilbeträge im Geschäftsjahr und noch zu buchender Betrag. Abschreibungen buchen erstellt eine Sammelbuchung AB-<Stichtag>. Der Jahreslauf bucht nur den Rest nach Teilabschreibungen.
- Bericht: Bilanz, Erfolgsrechnung und Kennzahlen: Bilanz: kumulierte Bestände einschliesslich Saldovortrag zum jeweiligen Periodenende. Das laufende Ergebnis seit Geschäftsjahresbeginn ist im Eigenkapital enthalten; die Erfolgsrechnung zeigt nur die gewählte Periode. Fehlende Vergleichsdaten: –. Alle Beträge in CHF. Budget: Summe vorhandener Monatsbudgets je Erfolgskonto (Ziel Konto). Angeschnittene Monate werden vollständig einbezogen, ohne Tagesaufteilung. Nicht budgetierte Konten: –. Teilbudgets werden nicht auf fehlende Monate hochgerechnet. Abweichung = Ist minus Budget, bei Kennzahlen in Prozentpunkten.
- Bericht (PDF) / CSV. Festgeschriebener Bericht (PDF). Hinweise und Treuhand-Kommentar.
Abschlussbericht als PDF
Finance | base › Auswertungen
Bilanz und Erfolgsrechnung in Staffelform mit vorhandenen Vorjahreswerten und Anhang-Hinweisen als PDF herunterladen.
Schritt für Schritt
- Gesellschaft und Stichtag wählen.
- Im Exportbereich «Abschlussbericht (PDF)» öffnen.
Auswertungen & Planung
Auswertungen
Finance | base › Auswertungen
Bilanz per Stichtag und Erfolgsrechnung mit Vorjahr, Saldenliste, Erfolg je Kostenstelle und Export für die Treuhand (CSV, Excel, Text).
Schritt für Schritt
- Stichtag wählen und «Anzeigen».
- Bilanz und Erfolgsrechnung lesen; der Hinweis zeigt, ob die Bilanz ausgeglichen ist.
- Unter «Export für die Treuhand» das gewünschte Format herunterladen.
Treuhand-Export mit freier Periode
Finance › Auswertungen › Export
CSV enthält nur das Journal mit direkter Kopfzeile, Geld mit zwei und Kurse mit sechs Dezimalstellen. Excel enthält zusätzlich Saldenliste und Erfolgsrechnung.
Schritt für Schritt
- Von und bis als freie Periode wählen, auch über den Jahreswechsel.
- CSV, Excel oder Tabulator-Text herunterladen.
Budget und Liquidität
Finance | base › Budget und Liquidität
Zeigt Kennzahlen des Verkaufs, vergleicht Budget und Ist je Konto, Kostenstelle oder Projekt und Monat und berechnet eine Liquiditätsvorschau je Woche.
Schritt für Schritt
- Kennzahlen oben ablesen (Umsatz, offene Debitoren, DSO, Zahlungsdauer).
- Im Bereich «Budget» das Jahr wählen und ein Budget mit zwölf Monatswerten erfassen oder einen Jahresbetrag verteilen.
- Im Bereich «Liquidität» den Anfangsbestand eingeben und «Berechnen» wählen.
- Geplante Zahlungen wie Löhne oder Miete erfassen.
Der nächste Schritt beginnt mit einem Gespräch.