Dalla pratica delle PMI svizzere
IVA, chiusura e rapporti
Istruzioni per «IVA, chiusura e rapporti» in : passo dopo passo, con la posizione nel menu, i passaggi e i limiti.
IVA, chiusura e rapporti
IVA
IVA
Finance | base › IVA
Attivare o disattivare l’IVA per società a partire da una data (metodo effettivo o aliquota saldo, controprestazioni convenute o ricevute), calcolare il rendiconto per periodo secondo le cifre del modulo, chiuderlo e scaricarlo come XML eCH-0217 V2.0.0.
Passo dopo passo
- Salvare lo stato IVA con data di validità, numero IVA, metodo e periodo. Nelle impostazioni IVA inserire l’ID attività AFC facoltativo per ogni aliquota saldo con la data di validità.
- Nell’elenco dei periodi scegliere «Calcolare».
- Verificare cifre e concordanza, completare le indicazioni al di fuori della contabilità.
- Scegliere «Chiudere e registrare» e caricare l’XML nel portale AFC.
- Per gli anni precedenti, scegliere l’anno e aprire ogni rendiconto chiuso, le sue correzioni o la bozza; l’XML resta disponibile.
- Scegliere l’anno e aprire ogni versione salvata sotto «Rendiconti chiusi», anche se l’assoggettamento termina o i periodi cambiano in seguito.
Concetti: metodo IVA e aliquota saldo
Finance | base › IVA
Effettivo: l’imposta viene conteggiata sulle fatture e l’imposta precedente pagata può essere dedotta. Con l’aliquota saldo si paga invece un’aliquota forfettaria approvata dall’amministrazione fiscale sulla cifra d’affari, senza deduzione dell’imposta precedente. Convenute: l’imposta è dovuta non appena viene emessa la fattura. Ricevute: è dovuta solo quando il cliente ha pagato.
Passo dopo passo
- Chiarisca con la sua fiduciaria o in base all’approvazione dell’amministrazione fiscale quale metodo vale per lei.
- Scelga sotto «Metodo» il metodo e, per l’aliquota saldo, le aliquote approvate.
- Scelga sotto «Tipo di rendiconto» se conteggia secondo le controprestazioni convenute o ricevute.
XML IVA V2 e ID attività
Finance | base › IVA
I nuovi file XML IVA sono creati secondo eCH-0217 V2.0.0. I periodi con aliquote saldo dal 2025 usano un ID attività AFC di cinque cifre per aliquota; fino al 2024 si applica netTaxRateMethod senza ID attività.
Passo dopo passo
- Nelle impostazioni IVA inserire l’ID attività AFC facoltativo per ogni aliquota saldo con la data di validità.
- Cercare l’ID nel portale AFC sotto « Modalità di rendiconto » e mantenere gli zeri iniziali.
- Calcolare il rendiconto e verificare le righe per aliquota e attività.
- Dal 2025 un ID mancante blocca il download XML con un messaggio. Completare l’ID per l’aliquota e il periodo interessati.
- Dopo la verifica, chiudere, scaricare l’XML V2 e caricarlo nel portale AFC.
Chiusura
Chiusura
Finance | base › Chiusura
Bloccare mesi, chiudere l’esercizio con riporto del saldo nell’esercizio successivo e riprendere il bilancio d’apertura dal programma precedente.
Passo dopo passo
- Scegliere un mese e «Bloccare» – i mesi precedenti vengono bloccati anch’essi.
- Prima della chiusura annuale, verificare la riconciliazione: debitori e creditori aperti rispetto ai conti collettivi, periodi IVA e fatture in entrata aperti.
- A fine anno scegliere «Chiudere l’esercizio».
- Per iniziare riprendere i saldi del programma precedente come CSV «Conto;Saldo».
Chiusura intermedia (mese, trimestre, semestre)
Finance | base › Contabilità › Chiusura
L’assistente guida le chiusure intermedie e annuali per azienda. Mostra ratei e risconti con storno, proposte basate sulle fatture e ammortamenti parziali calcolati cumulativamente, con importi aperti nella lista.
Passo dopo passo
- Scegliere azienda ed esercizio, poi mese, trimestre, semestre, anno o data libera e mostrare la lista. Trimestri e semestri partono dall’inizio dell’esercizio; gli esercizi lunghi ricevono ulteriori periodi numerati.
- Elaborare i punti aperti tramite i link. Debitori e creditori sono confrontati con i conti collettivi alla data di riferimento, senza considerare i pagamenti successivi.
- Inserire una motivazione di massimo 1000 caratteri per i punti aperti. Chiudere e confermare il blocco definitivo di tutti i mesi dall’inizio dell’esercizio alla fine del mese scelto.
- Scaricare il verbale PDF immutabile sulla carta intestata dell’azienda con persona, data e ora, lista, motivazione, totale di bilancio e risultato del periodo. La chiusura annuale esegue il riporto dei saldi esistente all’esercizio successivo.
- Il fiduciario può leggere chiusure e verbali e salvare un commento separato. Per una chiusura interrotta usare «Riprendere la chiusura».
- La sezione Ratei e risconti mostra la registrazione e lo storno previsto o contabilizzato. Il modulo propone la fine del periodo e il giorno successivo per lo storno. Un invio ripetuto non crea duplicati.
- Le proposte indicano fattura, periodo di prestazione, importo netto senza IVA, giorni proporzionali e conti. Riprendere la proposta apre il modulo precompilato; verificare e confermare. I conti 1300/2300 sono proposti solo se attivi e del tipo appropriato.
- La sezione Ammortamenti mostra valore contabile, importi già contabilizzati nell’esercizio e saldo da contabilizzare. Viene creata una registrazione collettiva AB-<data>. Il trattamento annuale contabilizza solo il residuo dopo gli ammortamenti parziali.
- Rapporto: bilancio, conto economico e indici: Bilancio: saldi cumulati con riporto alla fine di ciascun periodo. Il risultato corrente dall’inizio dell’esercizio è incluso nel capitale proprio; il conto economico riguarda solo il periodo scelto. Confronti mancanti: –. Importi in CHF. Budget: somma dei budget mensili esistenti per conto economico (obiettivo conto). I mesi parziali sono inclusi per intero, senza ripartizione giornaliera. Conti senza budget: –. Nessuna estrapolazione sui mesi mancanti. Scostamento = consuntivo meno budget; indici in punti percentuali.
- Rapporto (PDF) / CSV. Rapporto definitivo (PDF). Note e commento fiduciario.
Rapporto di chiusura PDF
Finance | base › Analisi
Scaricare bilancio e conto economico scalare con i valori precedenti disponibili e indicazioni per l’allegato.
Passo dopo passo
- Scegliere società e data.
- Aprire «Rapporto di chiusura (PDF)» negli export.
Analisi e pianificazione
Rapporti
Finance | base › Rapporti
Bilancio alla data di riferimento e conto economico con anno precedente, bilancio di verifica, risultato per centro di costo ed esportazione per la fiduciaria (CSV, Excel, testo).
Passo dopo passo
- Scegliere la data di riferimento e «Mostra».
- Leggere bilancio e conto economico; l’indicazione mostra se il bilancio è in pareggio.
- In «Esportazione per la fiduciaria» scaricare il formato desiderato.
Esportazione fiduciaria con periodo libero
Finance › Analisi › Esportazione
Il CSV contiene solo il giornale con intestazioni dirette, importi a due decimali e cambi a sei. Excel aggiunge bilancio di verifica e conto economico.
Passo dopo passo
- Scegliere liberamente le date iniziale e finale, anche su due anni.
- Scaricare CSV, Excel o testo con tabulazioni.
Budget e liquidità
Finance | base › Budget e liquidità
Mostra gli indicatori della vendita, confronta budget ed effettivo per conto, centro di costo o progetto e mese e calcola una previsione di liquidità per settimana.
Passo dopo passo
- Leggere gli indicatori in alto (fatturato, debitori aperti, DSO, durata di pagamento).
- Nella scheda «Budget» scegliere l’anno e inserire un budget con dodici valori mensili o distribuire un importo annuo.
- Nella scheda «Liquidità» inserire il saldo iniziale e scegliere «Calcola».
- Inserire i pagamenti previsti come salari o affitto.
Il prossimo passo inizia con un colloquio.